[الليل واخره]

شركــة طيبــة للاســتثمار والتنميـة العقاريــة

" شـــــركة مســـــاهمة ســـــعودية "
المدينة المنورة * المملكـة العربيـة السـعودية
قائمة التدفقات النقدية الأولية الموحدة في 31/3/2005م
بيان( ضج )



31/3/2004م

البيـــــــــــــــــــان

31/3/2005م

20.818.957

صـافي ربـــح الفتــرة الحــالية

19.084.640



التعديــلات للبنــود غيـر النقديــة



3.776.508

اســـتهلاك الأصـــول الثابتــــة

3.738.994

24.299

إطفـــاء الأصـــول الأخــــرى

2.204.096

70.402

مخصـص مكافــأة نهايــة الخدمــة

187.008

74.174

مخصـص الزكـــــاة الشـــرعية

610.802

113.770

حقـــــوق الأقلــــــــــية

564.386



التدفق النقدي من الأنشــطة التشـغيلية



476.557

اســـتثمارات قصيـــرة الأجــــل

29.444.013

(5.527.021)

ذمــــــــم مدينـــــــــة

(5.932.233)

(6.401.698)

أرصــــدة مدينــــة أخــــرى

(2.561.400)

(50.096)

المخــــــــــــــــــزون

(45.838)

(3.089.552)

ذمـــــــــم دائنـــــــــة

(1.456.696)

14.873.912

أرصــــدة دائنــــة أخــــرى

15.365.977

25.160.212

صافي التدفق النقدي من الأنشطة التشغيلية

61.203.749



التدفق النقدي من الأنشـطة الاستثمارية



(400.729)

إضافــــات الأصـــول الثابتــــة

(528.752)

-

ناتج استبعــاد أصـــول ثابتـــة

175

-

تعديـلات في مجمـــع الاستهــلاك

(255.000)

(329.376)

مشـــروعات تحــت التنفـــــيذ

-

(78.561)

اسـتثمارات في رؤوس أموال الشـركات

156.589

(808.666)

صافي التدفق النقدي من الأنشطة الاستثمارية

(626.988)



التدفق النقدي من الأنشـــطة التمويليــة



460.568

بنــــــــوك دائنــــــــة

(31.583.676)

15.498

الأربـــــــاح المبقــــــــاة

160.004

476.066

صافي التدفق النقدي من الأنشطة التمويلية

(31.423.672)

24.827.612

صافي التدفقات النقديـة للفــترة لحاليــة

29.153.089

468.105

رصيــــد النقديـــة أول الفترة

4.018.230

25.295.717

رصيــــد النقديـــة آخر الفترة

33.171.319




شركــة طيبــة للاســتثمار والتنميـة العقاريــة
" شـــــركة مســـــاهمة ســـــعودية "
المدينة المنورة * المملكة العربية السعودية
إيضاحات القوائم المالية الأولية الموحدة كما في 31/3/2005م


أولاً .. معلومات عن الشركة :
(1) اسـم الشـركة : شركة طيبة للاستثمار والتنمية العقارية .
(2) الكيان القانوني : شركة مساهمة سعودية ، تأسست بموجب المرسوم الملكي الكريم رقم م/41 وتاريخ 16/6/1408هـ وتم إعلان تأسيسها بموجب قرار معالي وزير التجارة رقم 134 وتاريخ 13/2/1409هـ الموافق 24/9/1988م .
(3) السجل التجاري : تم تسجيل الشركة بتاريخ 10/4/1409هـ بالسجل التجاري بالمدينة المنورة تحت رقم 4650012403 .
(4) المركز الرئيسي : المدينة المنورة * المملكة العربية السعودية .
(5) مـدة الشـركة : تسع وتسعين عاماً هجرياً تبدأ من تاريخ صدور قرار معالي وزير التجارة بإعلان التأسيس للشركة 1409هـ ويجوز إطالة مدة الشركة بقرار تصدره الجمعية العامة غير العادية قبل انتهاء المدة بسنة على الأقل .
(6) رأس المــال : - رأس المال المصرح به 3.000.000.000 ريال سعودي .
- رأس المال المكتتب والمدفوع بالكامل 750.000.000 ريال سعودي ، مقسم إلى 15 مليون سهم جميعها أسهم عادية تبلغ القيمة الاسمية لكل سهم 50 ريال سعودي .
(7) غرض الشـركة : أ - تملك العقارات واستثمارها بالبيع والشراء والاستئجار والتأجير وإدارتها وتشغيلها وصيانتها .
ب- تملك الفنادق والمستشفيات والمرافق الترفيهية والسياحية واستثمارها وإدارتها وتشغيلها وصيانتها .
ج- أعمال الصيانة والإدارة والتشغيل للمدن والمرافق والمنشآت العامة والخاصة .
د- المقاولات المعمارية والمدنية والميكانيكية والكهربائية .
هـ- النشاطات الزراعية والصناعية والتعدينية وفقاً للأنظمة المعمول بها .
و- تجارة الجملة والتجزئة في المواد الاستهلاكية والمعدات والآلات والأجهزة الزراعية والكهربائية والإلكترونية والتموين .
(8) العـام المـالي : يبدأ العام المالي للشركة في الأول من شهر يناير من كل عام ميلادي
وينتهي بنهاية شهر ديسمبر من نفس العام .
(9) فترة القوائم المالية الأولية الموحدة : أعدت هذه القوائـم الاولية الموحـدة عن الفتـرة من 1/1/2005م حتى 31/3/2005م .
(10) العملــــة : الريال السعودي وقد تم تقريب أرقام القوائم المالية لأقرب ريال واحد .



* تلتزم الشركة في استثماراتها تمويل مشاريعها وكافة معاملاتها بما لا يتعارض مع أحكام الشريعة الإسلامية.


ثانياً .. أهم السياسات المحاسبية :
(11) تقوم الشركة بإثبات أصولها وخصومها بالتكلفة الفعلية .
(12) تقوم الشركة بإثبات إيراداتها ومصروفاتها وفقاً لأساس الاستحقاق كالآتي :
أ- الإيـرادات :
1/أ – يتم إثبات إيرادات العقارات المباعة في تاريخ إبرام عقود البيع مع المشترين ويتم تعلية حساب الدخل بما يخص العام طبقاً لطريقة استرداد التكلفة .
2/أ - يتم إثبات إيرادات العقارات المؤجرة في تاريخ إبرام عقود الإيجار مع المستأجرين وحسب المدد الواردة في هذه العقود .
ب- المصروفات : تم إثبات كافة مصاريف النشاط والمصاريف العمومية والإدارية وفقا
لمبدأ الاستحقاق وقد أعدت القوائم المالية على هذا الأساس .

(13) تقوم الشركة بإثبات استثماراتها في محفظة الأسهم المحلية بسعر السوق في تاريخ إعداد القوائم المالية ويتم تحميل قائمة الدخل بالإيرادات أو الخسائر الغير محققة وفقاً لمبدأ الاستحقاق ، في حين يتم إثبات الاستثمار في صناديق الاستثمار بالتكلفة مضاف إليها ما يخصها من العوائد على الاستثمار .
(14) يتم تقويم المخزون من قطع الغيار بالتكلفة أو السوق أيهما أقل ويتم تسعير المنصرف منه طبقاً لطريقة المتوسط المرجح .
وقد تم تكوين مخصص مخزون البضاعة الراكدة بناءً على دراسة أصناف المخزون وبنسبة 20% من تكلفة هذا المخزون .
(15) يتم إثبات الاستثمارات في رؤوس أموال الشركات الأخرى وفقاً للآتي :
أ - الاستثمارات التي تساهم فيها الشركة بنسبة تملك تزيد عن 50% وفقاً لطريقة توحيد القوائم المالية .
ب- الاستثمارات التي تساهم فيها الشركة بنسبة تملك تتراوح من 20% إلى 50% تسجل وفقاً لطريقة حقوق الملكية .
ج- الاستثمارات التي تساهم فيها الشركة بنسبة تملك أقل من 20% تسجل وفقاً لطريقة التكلفة الفعلية .
د - تقوم الشركة بتكوين مخصص لهبوط قيمة الاستثمارات على أساس نصيبها في صافي خسائر الشركات المستثمر فيها بأقل من 20% .
(16) يتم إثبات الأصول الثابتة بالتكلفة ويتم استهلاكها وفقاً لطريقة القسط الثابت وبالمعدلات الموضحة بالإيضاح رقم (30) .
(17) يتم تكوين مخصص للزكاة الشرعية سنوياً ويظهر في قائمة الدخل .
(18) يتم احتساب مخصص مكافأة نهاية الخدمة وفقاً لنظام العمل والعمال السعودي .
(19) انتهت الشركة من تكوين الاحتياطي النظامي الذي بلغ 50% من رأس المال تمشيا مع نظام الشركات ونظام الشركة الاساسي.
(20) يتم تحويل قيمة المعاملات التي تتم بالعملات الأجنبية إلى الريال السعودي وفقاً لأسعار الصرف



السائدة في وقت المعاملة ويتم تحويل أرصدة الأصول والخصوم المسجلة بالعملات الأجنبية بالسعر السائد في تاريخ القوائم المالية ويدرج ناتج التحويل في قائمة الدخل .
(21) تتضمن القوائم المالية الموحدة حسابات الشركات التالية :
- شركة طيبة للمقاولات والصيانة المحدودة (تكوما - شركة ذات مسئولية محدودة) ونسبة التملك بها 94% .
- شركة طود لإدارة وتسويق العقار (شركة ذات مسئولية محدودة) ونسبة التملك بها 90% .
- الشركة العربية للمناطق السياحية (أراك) ونسبة المساهمة بها 64,20% .
- شركة العقيق للتنمية العقارية بنسبة تملك 89%



الليل واخره